大家分享的现金的送存和提取的流程,希望对大家有所帮助。
现金的送存
现金的送存,首先由出纳人员清点票币,并将同面额的纸币摆放在一起,按每一百张为一把整理好,不够整把的,从大额到小额顺放;将同额硬币放在一起,对于壹元、伍角、壹角硬币,每五十枚用纸卷成一卷,分币按每一百枚用纸卷成一卷,不足一卷的一般不送存银行,留作找零用。款项清点整齐核对无误后,由出纳人员根据清点情况填写现金解款单并将现金送存银行。
现金解款单为一式三联,联为回单,此联由银行盖章后退回存款单位;第二联为收入凭证,此联由收教人开户银行作贷方凭证;第三联为附联,作附件,是银行出纳留底联。
出纳人员在填写现金解款单时,要用双面复写纸复写。交款日期必须填写交款的当日,收款人名称应填写全称,款项来源要如实填写,大小写金额的书写要标准,券别和数额栏按实际送款时各种券面的张数或券枚填写。然后将款项同解款单一并变银行收款。银行核对后盖章,并将联(回单)交存款单位作记账凭证。
现金的提取
现金一般由出纳人员填写现金支票到银行提取。现金支票的填写要求主要包括:必须使用钢笔、必须使用碳素墨水或蓝黑墨水并按支票排定的号码顺序填写;签发日期应填写实际出票日期,不得补填或预填日期;收教人名称填写应与预留印鉴名称保持一致、大小写金额必须接规定书写,如有错误,不得更改,必须作废重填;用途栏应填明真实用途;签章不能缺漏,必须与银行预留印鉴相符;支票背面要由取款单位或取款人背书(即签章),在核对无误后进交给银行结算。
——————————————————-
咨询热线:曾老师 17375764787(微信)
包考包过
——————————————————-
相关课程:
基础会计实战班 初级实操+出纳和报税实训+店铺业和新办商业真账实操+金蝶软件+职场实战
全真财税实训班:工业电脑账+模拟实训考核+汇算清缴+税务稽查+税务筹划、营改增+实训
初级会计职称培训:初级会计实务精讲+经济法基础+会计初级职称考试精讲
中级会计职称培训:中级会计实务+财务管理+经济法+考试精讲
注册会计就业通关班:实战贯通+教材精讲+习题精讲+私塾冲刺 报名即签约 考不过就退费
总账会计实战班:初级实操+中级实操+税务实训+初级财务管理+职场实战
国际财务管理师班:初级中级真账实操+财务软件运用+中级国际财务管理师资格证+税务+价值财务管理+战略财务管理+全真财务实训+名师授课
小吃类培训:小吃技术中心是集小吃技术、美食开发、咨询服务于一体的综合性实体。师傅们都是美食界的精英,无论是初学还是技术升级,都能学到满意的技术。实行一对一指导,所转让技术一律包学包会,无论时间长短学会学好为止,并免费技术升级。真诚欢迎各地有创业意识和爱学习的朋友前来咨询、考察、交流、学习。
学历教育:成考(高升专、专升本、高升本)自考(高升专、专升本、高升本)
网络教育(高升专、专升本、高升本)。
湖南大学、长沙理工大学、湖南商学院、财经学院、东北农业大学、中国石油大学。
芙蓉区哪里可以听会计课程